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Umsatzsteuer ID Nummer: Online prüfen, Beantragen, Format & Beispiel

Updated on: Dec 4th, 2025

16 min read

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Die deutsche Umsatzsteuer ID Nummer (USt-Id) ist eine EU-weit einheitliche Steuernummer, die vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) an Unternehmen vergeben wird, die grenzüberschreitenden Handel betreiben. Sie ermöglicht es Unternehmen, innerhalb der EU ohne Mehrwertsteuer zu handeln und gewährleistet die Einhaltung der EU-Steuergesetze.

Das Wichtigste auf einen Blick:
Die deutsche Umsatzsteuer-ID nummer (USt-Id) beginnt mit „DE“, gefolgt von 9 Ziffern (Beispiel: DE123456789).
Sie unterscheidet sich von der inländischen Steuernummer und wird nur für den grenzüberschreitenden Handel innerhalb der EU verwendet.
Die Überprüfung kann über das EU-VIES-Tool oder das deutsche BZSt-Portal erfolgen.
Zu den Strafen bei Nichteinhaltung gehören Nachzahlungen, Geldbußen von bis zu 50.000 € und möglicherweise die Aussetzung der Geschäftstätigkeit.
Der Besitz einer gültigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ermöglicht Transaktionen ohne Umsatzsteuer und schafft Vertrauen bei geschäftlichen Transaktionen in der EU.

Was ist die Umsatzsteuer ID Nummer? (USt-Id)?

Die Umsatzsteuer ID Nummer (USt-Id) ist eine gesetzliche EU-Identnummer für Unternehmen, die international tätig sind. Sie wird vom Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) vergeben und in allen EU-Mitgliedstaaten anerkannt.

Im Gegensatz zur inländischen Steuernummer ermöglicht die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Unternehmen, innergemeinschaftliche Lieferungen von Waren und Dienstleistungen ohne Umsatzsteuer in Rechnung zu stellen, und bestätigt ihren Status als umsatzsteuerpflichtige Unternehmer.

Sie wird auf Rechnungen, Umsatzsteuererklärungen und in EU-Berichtssystemen verwendet. Hier sind die wichtigsten Einzelheiten:

Struktur der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer: Eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in Deutschland besteht aus 11 Ziffern (DE plus 9 Zahlen, Beispiel: DE123456789).
Unterschied zur Steuernummer: Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-Id) wird für den grenzüberschreitenden Handel innerhalb der EU verwendet, während die Steuernummer für die inländische Steuererklärung verwendet wird.
Wer sie benötigt: Unternehmen, die Waren oder Dienstleistungen in der EU handeln, müssen über eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verfügen, rein inländische Unternehmen benötigen sie möglicherweise nicht.
Überprüfung: Eine Überprüfung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann über das VIES-System der EU oder das BZSt-Portal in Deutschland erfolgen.
Strafen: Die Nichtregistrierung kann zu Nachzahlungen, Geldstrafen, Strafen für verspätete Zahlungen und geschäftlichen Einschränkungen führen.

Umsatzsteuer ID Nummer Format und Beispiel

Jedes Land in der EU hat ein spezifisches Format für die Umsatzsteuer ID Nummer. In Deutschland ist dieses Format festgelegt und einfach.

Land	Präfix	Länge	Beispiel
Deutschland	DE	11 (DE + 9 Ziffern)	DE123456789
Frankreich	FR	11 (enthält Buchstaben/Zahlen)	FRXX999999999
Italien	IT	11 (Ziffern)	IT12345678901

Formatregeln für Deutschland:

Beginnt immer mit DE.
Immer gefolgt von 9 Ziffern (vorangestellte Nullen möglich).
Keine Leerzeichen, Satzzeichen oder Sonderzeichen erlaubt.

Beispiel:

Unternehmen: Beispiel GmbH
Umsatzsteuer-Identifikationsnummer: DE214534776
Verwendung: Erscheint auf Rechnungen an EU-Kunden, ist in Umsatzsteuererklärungen enthalten und über die VIES-Datenbank überprüfbar.

Falsche Beispiele sind „DE12345678” (zu kurz) oder „DE1234567890” (zu lang).

Wer benötigt in Deutschland eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Nicht alle deutschen Unternehmen erhalten automatisch eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer. Eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist insbesondere in folgenden Fällen erforderlich:

Grenzüberschreitende B2B-Lieferungen: Unternehmen, die ihre Waren oder Dienstleistungen an andere Unternehmen in EU-Mitgliedstaaten verkaufen, sollten eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verwenden, um die Transaktion von der Steuer zu befreien.
Käufe von EU-Lieferanten: Deutsche Unternehmen, die Einkäufe bei EU-Anbietern tätigen, müssen ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer vorlegen, um keine ausländische Umsatzsteuer zahlen zu müssen.
Teilnahme an EU-Programmen: Unternehmen, die mit OSS (One Stop Shop) arbeiten oder Waren in anderen EU-Staaten lagern (z. B. Amazon FBA-Verkäufer), benötigen gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummern.
Dreiecksgeschäfte: EU-Dreieckshandelsketten Zwischenhändler in Dreieckshandelsketten benötigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummern.
Freiberufler/Dienstleister: Fachleute, die Kunden innerhalb der EU betreuen, müssen über eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verfügen, um das Reverse-Charge-Verfahren nutzen zu können.

Wer benötigt keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer?

Deutsche Unternehmen, die nur in Deutschland an Verbraucher in Deutschland verkaufen
Kleine Unternehmen mit einer Steuerbefreiung für Kleinunternehmer.
Private Verbraucher, da Privatpersonen keine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erhalten können.

Wo Finde ich meine Umsatzsteuer Identifikationsnummer

Sie wird vom BZSt (Bundeszentralamt für Steuern) ausgegeben und in der Regel bei der Registrierung per Post versendet.
Zu finden entweder in offiziellen Schreiben oder auf dem Steuerportal ELSTER.
Unternehmen müssen einen Online-Antrag stellen, wenn sie dies nicht bereits bei der Registrierung getan haben.

Überprüfung von Handelspartnern

Um Mehrwertsteuerbetrug zu verhindern und die Einhaltung der Vorschriften zu gewährleisten, müssen Unternehmen bei EU-Transaktionen eine Überprüfung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer durchführen.

Überprüfungsmethoden:

VIES (VAT Information Exchange System) – EU-weites Online-Tool, das nur eine grundlegende Validierung (gültig/ungültig) durchführt.
BZSt-Portal (Deutschland) – Bietet eine qualifizierte Validierung, d. h. die Überprüfung des Namens und der Adresse sowie der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer eines eingereichten Namens und einer eingereichten Adresse.

Schritte zur Überprüfung über BZSt:

Geben Sie Ihre Umsatzsteuer-Identifikationsnummer und die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihres Partners ein.
Geben Sie den Firmennamen und die Adresse des Partners an.
Das System überprüft die Gültigkeit der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer und die Zugehörigkeit zu dem jeweiligen Unternehmen.

Tipp zur Aufbewahrung von Unterlagen: Es ist immer ratsam, digitale oder gedruckte Nachweise der Überprüfung aufzubewahren, da die deutschen Steuerbehörden bei einer Prüfung möglicherweise Nachweise verlangen.

Strafen für fehlende Ust.Id in Deutschland

Die Nichtregistrierung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer, wenn diese erforderlich ist, führt zu finanziellen und Compliance-Risiken.

Nachzahlungen: Alle Mehrwertsteuern, die hätten erhoben, aber nicht von den Kunden eingezogen werden müssen, müssen von den Unternehmen gezahlt werden.
Strafen für verspätete Einreichung: 10 % der ausstehenden Mehrwertsteuer (begrenzt auf 25.000 EUR) für verspätete Einreichungen.
Zuschlag für verspätete Zahlung: 1 Prozent pro Monat auf die ausstehende Mehrwertsteuer.
Zinsen: In der Regel 0,5 Prozent pro Monat auf die ausstehenden Steuern.
Strafanzeigen: Vorsätzliche Steuerhinterziehung kann als Steuerbetrug angesehen werden, was zu einer strafrechtlichen Verfolgung führt.
Falsche Rechnungsstellung: Rechnungsstellung ohne Registrierung kann zu weiteren Strafen und Haftungsansprüchen führen.
Marktplatzbeschränkungen: Online-Websites wie Amazon sperren Verkäufer, die keine gültige Umsatzsteuer-Identifikationsnummer vorlegen.

Verstoß	Konsequenz
Nichtregistrierung	Nachzahlungen + Verzugszinsen
Versäumte Steuererklärungen	10 % der fälligen Mehrwertsteuer (max. 25.000 €)
Verspätete Zahlung	1 % Aufschlag pro Monat
Falsche Verwendung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer	Geldstrafen bis zu 50.000
Marktplatzverkäufe ohne Umsatzsteuer-Identifikationsnummer	Kontosperrung

Fazit

Die Umsatzsteuer ID Nummer (USt-Id) ist eine wichtige Voraussetzung für Unternehmen, die in Deutschland und in der gesamten EU tätig sind. Eine in Deutschland registriert Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ermöglicht es Unternehmen, grenzüberschreitend Geschäfte ohne vermeidbare Umsatzsteuerzahlungen zu tätigen, konforme Rechnungen auszustellen und die Vorsteuer ordnungsgemäß geltend zu machen.

Unternehmen laufen Gefahr, nachträglich besteuert, mit Geldstrafen belegt und bei Handelsplattformen gesperrt zu werden, wenn sie nicht ordnungsgemäß registriert oder überprüft sind.

Durch den Besitz einer gültigen Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in Deutschland und die Durchführung routinemäßiger Umsatzsteuer-Identifikationsnummernprüfungen stellen Unternehmen die Einhaltung der Vorschriften sicher, bauen Vertrauen bei ihren EU-Partnern auf und arbeiten effizient innerhalb des europäischen Umsatzsteuerrahmens.

Frequently Asked Questions

Wie kann ich überprüfen, ob eine deutsche Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gültig ist?

Verwenden Sie das VIES-Tool der EU oder das deutsche BZSt-Portal, um eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer zu überprüfen und ihre Gültigkeit zu bestätigen.

Ist die EORI-Nummer dasselbe wie die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer in Deutschland?

Nein, die EORI-Nummer ist für den Zoll bestimmt, während die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-Id) für die Umsatzsteuererklärung in der EU verwendet wird.

Wie lange dauert es, bis man in Deutschland eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer erhält?

In der Regel dauert es nach Antragstellung 2 bis 6 Wochen, bis das Bundeszentralamt für Steuern (BZSt) die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer vergibt.

Gilt dieselbe Umsatzsteuer-Identifikationsnummer für alle EU-Länder?

Nein, jedes Land vergibt seine eigene Nummer. Eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist zwar EU-weit gültig, aber an das ausstellende Land gebunden.