شهادة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

شهادة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات هي وثيقة رسمية تصدرها الهيئة الاتحادية للضرائب، تؤكد تسجيل الشركة في نظام ضريبة القيمة المضافة. تتضمن معلومات هامة مثل رقم التسجيل الضريبي (TRN)، وتاريخ الإصدار، وحالة الالتزام الضريبي، مما يجعلها ضرورية للامتثال وإصدار الفواتير والمستندات التجارية.

تُعد الشهادة أداة أساسية لإثبات التسجيل أمام الجهات المعنية، والامتثال للأنظمة، وقد أتاحت الهيئة تحميلها أو التحقق منها بسهولة عبر موقعها الإلكتروني.

ما هي شهادة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات؟

شهادة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات هي وثيقة رسمية تصدرها الهيئة الاتحادية للضرائب للشركات المسجّلة بنجاح في نظام ضريبة القيمة المضافة، وتُعد إثباتًا قانونيًا يخولها فرض وجمع وتحويل الضريبة بشكل قانوني.

تُطلب هذه الشهادة من الأعمال الخاضعة للضريبة، وتُستخدم في التدقيقات والمعاملات الجمركية و التعاملات مع العملاء والمورّدين، كما تعزز الامتثال والشفافية في المعاملات المالية.

معايير التسجيل في ضريبة القيمة المضافة بالإمارات:

• التسجيل الإلزامي – حد 375,000 درهم:
  
  
  • إذا تجاوزت التوريدات أو الواردات الخاضعة للضريبة 375,000 درهم خلال الـ12 شهرًا الماضية، أو يُتوقّع أن تتجاوز هذا الحد خلال 30 يومًا قادمة.
  • (الشركات الأجنبية مستثناة)
     
• التسجيل الطوعي – حد 187,500 درهم:
  
  
  • إذا تجاوزت التوريدات أو المصروفات أو الواردات الخاضعة للضريبة 187,500 درهم خلال الـ12 شهرًا الماضية، أو يُتوقّع تجاوزها خلال 30 يومًا قادمة.

خطوات التقديم للحصول على شهادة ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

تتم عملية إصدار شهادة ضريبة القيمة المضافة وفق إجراءات منظمة من قبل الهيئة الاتحادية للضرائب عبر منصة "إمارات تاكس"، ويجب على الشركات اتباعها لضمان الامتثال وتوثيق المعلومات بشكل صحيح.

طريقة الحصول على شهادة ضريبة القيمة المضافة:

1. تقديم الطلب: عبر منصة إمارات تاكس.
2. دفع الرسوم: باستخدام وسائل الدفع المعتمدة.
3. استلام الشهادة: تُصدر بعد التحقق والدفع.

للمسجلين الجدد عبر منصة إمارات تاكس:

• تسجيل الدخول باستخدام الهوية الإماراتية.
• الدخول إلى الحساب، ثم "مراسلاتي" ضمن حساب الخاضع للضريبة.
• تحميل شهادة التسجيل بصيغة PDF (إن توفرت).
   ملاحظة: قد لا تظهر الشهادة في إمارات تاكس إذا لم تكن متاحة مسبقًا بصيغة PDF.

لطلب نسخة ورقية بعد التسجيل:

1. تقديم طلب عبر خدمة شهادات ضريبة القيمة المضافة.
2. استلام رقم الطلب من الهيئة.
3. دفع الرسوم (250 درهم) عبر "إمارات تاكس" باستخدام بطاقة أو e-Dirham.
4. استلام تأكيد بالبريد الإلكتروني، وتُرسل الشهادة إلى عنوان الشركة المسجل.

ملاحظة: يمكن أيضًا طلب الشهادة عبر جمارك دبي مقابل 100 درهم، بالإضافة إلى رسوم إدارية.

المستندات المطلوبة لتسجيل ضريبة القيمة المضافة في الإمارات

قبل التقديم لتسجيل ضريبة القيمة المضافة، يجب على الشركات تجهيز وتقديم مستندات محددة تختلف بحسب نوع النشاط وفئة التسجيل.

أخطاء شائعة يجب تجنبها عند التقديم على شهادة ضريبة القيمة المضافة:

• استخدام بيانات مالية قديمة: يجب تقديم أحدث البيانات والتقارير المالية.
• معلومات توقيع غير دقيقة: يجب أن يتطابق المفوّض مع ما هو مذكور في المستندات الرسمية.
• عدم استيفاء حدود التسجيل: تقديم الطلب دون بلوغ حد التسجيل يؤدي إلى الرفض الفوري.
• إدخال نشاط تجاري أو هيكل قانوني غير مطابق: يجب أن يتماشى تمامًا مع الرخصة التجارية.
• رفع ملفات غير واضحة أو بصيغ غير مقبولة: يُقبل فقط مستندات واضحة بصيغة PDF أو JPEG.
• تجاهل خطوات تأكيد الدفع: لن تصدر الشهادة قبل سداد الرسوم وتأكيد الدفع.
• بيانات دخول غير صحيحة في"إمارات تاكس": يؤدي ذلك إلى تعطيل الوصول أو تحميل الشهادة.

أهمية شهادة ضريبة القيمة المضافة للشركات

شهادة ضريبة القيمة المضافة ليست مجرد إجراء شكلي، بل وثيقة أساسية تعزز مصداقية وأداء الشركات في بيئة الأعمال الإماراتية. وتبرز أهمية هذه الشهادة فيما يلي:

• إثبات الامتثال الضريبي: إثبات رسمي لتسجيل الشركة لدى الهيئة الإتحادية وإمتثالها الضريبي.
• تعزيز الثقة: الشركاء والعملاء والمستثمرين يفضلون التعامل مع شركات ملتزمة ضريبيًا.
• تجنّب الغرامات: التسجيل الصحيح يقلل من مخاطر العقوبات والملاحقات.
• تحسين الكفاءة: يعزز من دقة المحاسبة والضبط الداخلي وتقارير الإقرارات الضريبية.
• فرص للنمو: الشركات المسجّلة تُمنح الأفضلية في العقود الحكومية والمناقصات الكبرى.

ختاماً

الحصول على شهادة ضريبة القيمة المضافة واجب على الشركات التي تبلغ حدود التسجيل، ويُعد خطوة محورية للامتثال القانوني وبناء السمعة التجارية. بدءًا من تجهيز المستندات وحتى استخدام منصة "إمارات تاكس"، فإن اتباع الإجراءات بدقة وتجنب الأخطاء يُسهم في نجاح الشركة واستقرار تعاملاتها المالية في السوق الإماراتي.